Банк России усилит контроль за валютными операциями
Банк России намерен ужесточить контроль за валютными операциями физических лиц-резидентов, а также организаций и индивидуальных предпринимателей. Основная цель – противодействие выводу денег из страны.
Центробанк подготовил проект Указания о внесении изменений в свою Инструкцию №138-И, касающуюся оформления валютных операций между резидентами и нерезидентами. Так, в два раза снижается минимальный порог суммы валютной внешнеторговой операции, при проведении которой необходимо оформлять паспорт сделки. В настоящее время эта сумма составляет 50 тыс. долларов США, законопроектом она снижается до 25 тыс. долларов США. Банк России периодически выявляет операции, когда суммы внешнеторговых сделок умышленно дробятся недобросовестными предпринимателями на суммы, не превышающие 49 тыс. долларов США для ухода от оформления паспорта сделки и избежания последующего контроля такой сделки.
Также законопроектом устанавливается обязанность физлиц-резидентов оформлять паспорт сделки при совершении операций предоставления ими валютных займов нерезидентам. Минимальная сумма сделки по такой операции устанавливается на том же уровне – 25 тыс. долларов США. В настоящее время такая обязанность у физлиц-резидентов отсутствует. Однако Банк России увидел операции, когда таким образом из РФ выводятся денежные средства, в том числе путем использования организациями счетов граждан. Требование по оформлению паспорта сделки при предоставлении займа физлицом-резидентом нерезиденту уже действовало ранее в 2004-2012 годах, однако затем было отменено. Возврат этой нормы позволит значительно сократить случаи ухода от валютного контроля.
Паспорт сделки является действенным инструментом валютного контроля. Информация из паспорта сделки в режиме онлайн поступает в налоговую и таможенную службы. Наличие паспорта сделки позволяет отследить исполнение резидентами требования законодательства о репатриации денежных средств обратно в Россию.
Действие нормативного акта будет распространяться на резидентов, которые осуществляют валютные операции, а также на уполномоченные банки. В силу указание вступит спустя 60 дней после его официального опубликования.
