ЦБ унифицировал для банков требования к данным
Банк России подготовил и разместил на своем портале методические рекомендации для банков по формированию исходных данных по активным операциям.
Соблюдение банками данных рекомендаций позволит Центробанку добиться от кредитных организаций повышения качества предоставляемой ими отчетности, а также ускорит процесс подготовки банками ответов на запросы ЦБ РФ. Однако для выполнения рекомендаций банкам придется как следует потрудиться, чтобы формировать и актуализировать эти исходные данные.
Документ содержит рекомендации по формированию банками исходных данных в своих автоматизированных информационных системах, их классификации в соответствии с предложенными Центробанком классификаторами и справочниками. Рекомендации затрагивают активы банков за исключением операций по корсчетам, межбанковским кредитам, вложениям в ценные бумаги и учтенным векселям.
Все исходные данные должны формироваться на основании имеющихся у банков правоустанавливающих, бухгалтерских, финансовых, налоговых, статистических и иных документов с учетом вносимых изменений. Данные должны формироваться по каждому заключенному банком договору. В числе сведений, составляющих исходные данные, должны содержаться:
- Сведения о заемщике, в том числе его местонахождение, резидентство, характер отношений с кредитной организацией, связанность с другими клиентами банка и все персональные данные физического лица;
- Сведения о финансовой деятельности заемщика, в том числе показатели чистых активов заемщика, его капитала, кредиторской и дебиторской задолженностей, выручки, прибыли/убытка, а также оценка реальности деятельности заемщика и пр.;
- Информация о судебных исках контрагента;
- Сведения о договорах, заключенных банком с заемщиками, содержащие исчерпывающую информацию о договоре: его сумме, сроках, специальных условиях, датах погашения, виде процентной ставки, периодичности уплаты процентов и пр.;
- Информация о принятом обеспечении (по видам обеспечения), которая содержит данные о предмете залога, его категории качества, справедливой/балансовой стоимости и дате определения этой стоимости и т. д.;
- Сведения о страховании по кредиту;
- Сведения о судебных исках банка к заемщику;
- Сведения о задолженности заемщиков, о портфелях однородных ссуд и многое другое.
Кроме того, ЦБ РФ рекомендует хранить тексты некоторых документов в электронном виде: тексты кредитных договоров и договоров страхования, профсуждения и договоры залога. Также банкам рекомендуется формировать исходные данные по всем операциям и платежам заемщиков.
