Разъяснения ЦБ о порядке расчета рыночного риска
30 Июня 2016
Банк России разместил на своем сайте ответы на часто задаваемые кредитными организациями вопросы, касающиеся порядка расчета величины рыночного риска в соответствии с нормами Положения ЦБ №511-П.
В своих ответах на вопросы Банк России уточняет следующие основные моменты:
- если складывается ситуация невозможности реализовать на рынке финансовые активы и изменить политику кредитной организации в отношении формирования торгового портфеля, то такие активы следует исключить из расчета величины рыночного риска, включив их в расчет величины кредитного риска банка (в соответствии с Инструкцией №139-И);
- в случае отражения кредитной организацией намерения реализовать ценные бумаги в ближайшем периоде, но при отсутствии факта реализации такие ценные бумаги следует включить в расчет величины рыночного риска;
- для верного определения категории риска по ценным бумагам, которые эмитировала компания специального назначения (SPV) в интересах другой компании – бенефициара, необходимо использовать рейтинги, присвоенные данному выпуску ценных бумаг в случае отсутствия рейтинга у SPV. Рейтинг конечного бенефициара не должен использоваться.
Ответы и разъяснения по другим часто задаваемым вопросам можно изучить на сайте регулятора. В своих ответах Банк России приводит конкретные примеры с расчетами, а также дает ссылки на нормативные акты.
Короткая ссылка на новость: http://www.sotnibankov.ru/~UoCfC
